ZZP bankieren

ZZP Zakelijk bankieren met zakelijke rekening en spaarrekening

 

Als je als ZZP-er begint, komt de vraag op of je ook zakelijk moet gaan bankieren. Er zijn dan twee vragen die beantwoord moeten worden:

  • moet je als ZZP-er een zakelijke betaalrekening openen?
  • en/of moet je gebruik maken van een zakelijke spaarrekening?

 

ZZP Zakelijke rekening

Als je als ZZP-er een eigen onderneming begint, is het niet verplicht om een zakelijke rekening te openen voor je bedrijf. Alleen de Kamer van Koophandel en de boekhouder zullen een zakelijke rekening wel aanraden. Voor ZZP-ers is het namelijk handig om een aparte zakelijke bankrekening te hebben, dit met de volgende redenen:

 

1) Je hebt met een zakelijke rekening gemakkelijker inzicht in je financiële boekhouding van je bedrijf. Als je zakelijke en privé betalingen op je privérekening door elkaar hebt lopen, is dit overzicht namelijk al een stuk lastiger. 

 

2) Ditzelfde geldt voor de Belastingdienst: deze kan veel gemakkelijker een controle op je financiële boekhouding uitvoeren als zakelijk en privé netjes gescheiden zijn. 

 

3) Een zakelijke rekening oogt professioneler naar je opdrachtgever toe, omdat deze de betaling dan naar een rekening met je bedrijfsnaam kan doen.

 

Een zakelijke bankrekening is overigens verplicht als je gebruik wilt maken van diensten als incasso of zakelijk krediet.

 

 

 

 

De volgende banken bieden een zakelijke bankrekening voor ZZP-ers:

 (peildatum: 9 juni 2017)

 

Bank   

 Kosten           

Wat krijg je er voor?                       

 

ABN AMRO Bank zakelijke bankrekening ZZP

 

€ 9,00

per maand      

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Kosten per SEPA overboeking:

€0,07 - 0,15

 

Mogelijk tegen extra kosten:

Incasso mogelijk

iDeal betalingen mogelijk

Pinautomaten betaling mogelijk

Zakelijk krediet mogelijk

Contant geld mogelijk

 

Starters:

eerste jaar € 2,95 per maand 

 

 

 

ING BANK zakelijke bankrekening ZZP 

 

 

 € 9,50

per maand

 

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Kosten per SEPA overboeking:

€0,07 - 0,15

 

Mogelijk tegen extra kosten: 

Incasso mogelijk

iDeal betalingen mogelijk

Pinautomaten betaling mogelijk

Zakelijk krediet mogelijk

Contant geld mogelijk

Kluis huren mogelijk

 

Starters eerste jaar gratis

Starters voordeelkortingen tot € 3.000,-

 

 

  SNS Bank zakelijke bankrekening ZZP 

 

 

€7,50

per maand

 

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Rente over saldo: 0,25% tot  € 5.000

 

Zakelijk krediet mogelijk (extra kosten)

 

Geen iDeal betalingen mogelijk

Geen pinautomaten betaling mogelijk

Geen contant geld mogelijk

 

De extra opties zijn wel mogelijk bij SNS Zakenrekening.

 

 

 Rabobank zakelijke betaalrekening ZZP

 

 

 

 

 € 10,90

per maand

 

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Kosten per SEPA overboeking: €0,07 - 0,15

 

Mogelijk tegen extra kosten:

Incasso mogelijk

iDeal betalingen mogelijk

Pinautomaten betaling mogelijk

Zakelijk krediet mogelijk

Contant geld mogelijk

 

Starters: 1 jaar lang zakelijke betaalrekening gratis

Starters: 1 jaar lang alle betaalproducten zonder kosten (max € 70)

 

 

 RegioBank zakelijke betaalrekening

 

 

€ 6,25

per maand

 

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Tot 1.000 transacties geen transactiekosten.

Daarboven:  50 transacties € 2,50

 

Geen iDeal betalingen mogelijk

Geen pinautomaten betaling mogelijk

Geen zakelijk krediet mogelijk

Geen contant geld mogelijk

 

Enkele van de extra opties zijn wel mogelijk bij

RegioBank MKB rekening. 

                           
 Knab zakelijke bankrekening ZZP  

€ 5

per maand

 

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Tot 1.000 transacties geen transactiekosten. Daarboven € 0,10 per transactie.

 

Rente over saldo:

< 250.000 : rente 0,1%

> 250.000:   rente 0,0%

 

Starters: eerste 90 dagen gratis

 

Geen iDeal betalingen mogelijk

Geen pinautomaten betaling mogelijk

Geen zakelijk krediet mogelijk

Geen contant geld mogelijk

 

 
 Triodos bank zakelijke bankrekening ZZP

 

€ 10,17

per maand

 

Zakelijke betaalrekening

Zakelijke betaalpas

Internetbankieren

 

Kosten per SEPA overboeking: €0,07 - 0,15

 

Mogelijk tegen extra kosten:

Incasso mogelijk

Pinautomaten betaling mogelijk

Zakelijk krediet mogelijk

Contant geld mogelijk (moet langer dan half jaar klant zijn). 

 

                    

ZZP Zakelijk sparen

Omdat bij een eenmanszaak zakelijk en privé niet officieel gescheiden zijn, is het niet verplicht om zakelijk spaargeld op een zakelijke spaarrekening te zetten. Ook hier is het grote voordeel boekhoudkundig. De zakelijke spaarrekening wordt vaak gebruikt om alvast te sparen voor de af te dragen BTW (per kwartaal) en/of de inkomstenbelasting die aan het einde van het jaar aan de Belastingdienst betaald moet worden. Zo bouw je dit over het hele jaar geleidelijk op en krijg je er ook nog spaarrente over.

 

De volgende banken bieden een zakelijke spaarrekening voor ZZP-ers:

(peildatum 9 juni 2017)

 

Bank

 

Wat is vereist  

                    

De zakelijke spaarrente                                                      

                  

     
ABN AMRO zakelijke spaarrekening ZZP

ABN AMRO zakelijke

betaalrekening nodig 

Ondernemers:

Zakelijk Flexibel Deposito:   0,00 %

Zakelijk Kwartaal Deposito: 0,05 %

Zakelijk Jaar Deposito:         0,10 %

 

 

 
 ING Bank zakelijke spaarrekening ZZP

 

ING zakelijke

betaalrekening nodig

 

Zakelijke:

Spaarrekening:                         0,10 %

Kwartaalspaarrekening:            0,05 %

Bonusspaarrekening:                0,10 %

Let op: afhankelijk van het bedrag op de spaarrekening. Hoe meer geld, hoe minder rente.

 

 
 SNS Bank zakelijke spaarrekening ZZP    

Rente:

< € 100.000:   0,20 %

> € 100.000:   0,05 %

 1 – 5 miljoen: 0,00 %

 

 

 
 Rabobank zakelijke spaarrekening ZZP

 

Rabobank zakelijke

betaalrekening nodig

 

Rabo:

Bedrijfsspaarrekening:        0,01 %

 

 

 

 
 RegioBank zakelijke spaarrekening ZZP  

 

Meerkeuze sparen:

Variabel deel:   0,10 %

Vast deel:         0,05 - 0,60 %

 

 

 
 Knab zakelijke spaarrekening ZZP

 

Knab zakelijke

betaalrekening nodig

 

Zakelijk:

flexibel sparen:   0,25 %

kwartaal sparen: 0,35 %

deposito:             0,25 - 0,80 %

 

 

 
Triodos Bank zakelijke spaarrekening ZZP  

 

Vrij opneembaar: 0,0%

Deposito:             0,3 – 1,25 %  

(looptijd alleen 5 tot 10 jaar mogelijk) 

 

 

         

 

Gebruik van zakelijke betaalrekening of zakelijke spaarrekening voor de Belastingdienst

Het gebruik van een zakelijke betaalrekening en/of zakelijke spaarrekening heeft fiscaal voordeel of nadeel.

 

Dit komt tot uiting in de aangifte voor de inkomstenbelasting. Bij een eenmanszaak wordt niet het salaris belast, maar de gemaakte winst. De winst wordt namelijk als salaris van de ondernemer gezien, aangezien privé en zakelijk bij de eenmanszaak gelijk zijn. De inkomstenbelasting bestaat uit drie boxen:

- Box 1 (werk en wonen) is de belasting over de winst uit de onderneming en bijverdiensten. 

- Box 2 (aanmerkelijk belanghebbenden) is de belasting over de inkomsten uit aandelen.

- Box 3 (sparen en beleggen) is de belasting over spaargeld.

 

De zakelijke betaalrekening en/of zakelijke spaarrekening heeft hierbij een speciale positie:

 

Over het vermogen op een zakelijke betaalrekening of zakelijke spaarrekening wordt geen inkomstenbelasting geheven (wordt niet meegeteld in box 3). Alleen moet wel aannemelijk zijn dat het vermogen een zakelijk doel dient, bijvoorbeeld: als je leveranciers moet betalen, je volgend jaar een nieuwe auto op de zaak wilt kopen, of een andere grote investering wilt doen.  Het punt is wel dat op de zakelijke betaalrekening geen rente wordt betaald.

 

Daarom kun je het geld ook naar een zakelijke spaarrekening overboeken. Omdat je over het zakelijk spaarsaldo wel rente ontvangt, wordt de rente als winst gezien en betaal je daar het progressieve belastingtarief over. Bij een lage rentestand pakt dit fiscaal gezien beter uit dan sparen op een privé-spaarrekening. Boven de 2,5% - 2,85 % rendement is het bedrag dat je aan inkomstenbelasting moet betalen namelijk hoger dan de vermogensrendementheffing van 1,2% die je had moeten betalen als je het op een particuliere spaarrekening had gezet. Maar hoeveel inkomstenbelasting er feitelijk over de ontvangen rente betaalt moet worden, hangt van veel factoren af. Als onderdeel van de winst zijn op deze rente (onder voorwaarden) automatisch ook de diverse aftrekposten van toepassing. Hierover lees je meer op de pagina ZZP boekhouden .

 

Overigens is het wel zo dat zolang je zelf privé minder als 20.000 euro (40.000 voor partners) aan spaargeld hebt, het altijd voordeliger is om het gewoon als privé vermogen op een privé-spaarrekening te houden, omdat daar een belastingvrijstelling voor geldt. 

 

Verder geldt voor een zakelijke spaarrekening,  net als een privé spaarrekening,  het Nederlands garantiestelsel tot 100.000 euro. Dit geldt echter alleen voor kleine ondernemers. Een eenmanszaak of zzp’er geldt als privé-persoon. Het depositogarantiestelsel maakt voor een privé-persoon geen onderscheid tussen zakelijk en particulier vermogen. Als een eenmanszaak of zzp’er zijn zakelijke en particuliere spaargeld bij 1 bank heeft staat, is zijn totale vermogen bij die bank in beginsel tot € 100.000 gegarandeerd.

 

INLOGGEN